Apakah Asuransi Jiwa Sebuah Investasi

Apakah Asuransi Jiwa Sebuah Investasi?

Asuransi jiwa sebagai investasi dalam perencanaan perumahan

Agar jelas, sebagian besar asuransi jiwa dibeli untuk manajemen risiko. Manfaat kematian adalah lindung nilai yang memberikan uang tunai jika terjadi kematian yang tidak terduga. Ini dimaksudkan untuk melunasi hutang, memberikan pendapatan yang selamat atau menghasilkan likuiditas untuk kematian dini. Bahkan dalam kasus saya, saya masih memiliki polis asuransi jiwa lain yang dimaksudkan untuk memberikan manfaat kematian.

Tetapi asuransi jiwa, terutama karena manfaat pajaknya, juga dapat digunakan sebagai investasi. Dan itu bukan hanya karena nilai tunai yang terkait dengan asuransi permanen. Pertimbangkan bagaimana manfaat kematian dari suatu polis dapat menghasilkan jutaan penghematan pajak untuk keluarga kaya. Keluarga kaya sering menggunakan kepercayaan dinasti untuk memindahkan jutaan mereka dari generasi ke generasi. Dalam hal ini, keluarga adalah investor, bukan individu. Tantangan bagi dinasti keluarga ini adalah tiga pajak transfer federal yang membebankan tarif tetap 40% untuk transfer: hadiah, pajak warisan dan pajak pengalihan generasi (GST). Meskipun pajak ini dapat dengan cepat menghabiskan harta kekayaan, undang-undang saat ini mengizinkan pengecualian sebesar $ 11,4 juta sebelum diterapkan. Jadi, Generasi 1 dapat mendirikan perwalian yang menggunakan $11,4 juta untuk melewati satu generasi, mendaratkan kekayaan di tangan Generasi 3, transfer bebas pajak. Generasi 2 tidak menderita karena kekayaan karena mereka hidup dari pendapatan dalam kepercayaan. Pertanyaannya adalah investasi apa yang digunakan untuk memaksimalkan efisiensi pembebasan $11,4 juta dalam memindahkan uang dari generasi ke generasi.

Baca Juga:  Cara Memilih Polis Asuransi Jiwa yang Tepat

Solusi populer dalam perencanaan pembebasan pajak GST adalah asuransi jiwa. Produk ini memiliki keuntungan membayar tepat pada saat dibutuhkan, yaitu pada saat tertanggung meninggal dunia, dan memberikan manfaat yang bebas pajak penghasilan. Mari kita ambil contoh ekstrim untuk menunjukkan leverage. Seorang individu kaya, Gen 1, menggunakan seluruh pembebasan pajak generasi-melewatkan $ 11,4 juta untuk membayar premi satu kali untuk asuransi jiwa. Asumsikan manfaat kematian polis adalah $ 25 juta dan itu berada dalam kepercayaan dinasti. Perwalian ini disusun sedemikian rupa sehingga setelah kematian Gen 1, ia mengumpulkan pendapatan asuransi bebas pajak, dan mulai membayar pendapatan bunga kepada anak-anaknya, Gen 2. Pokok $25 juta dalam perwalian pada akhirnya akan diberikan kepada cucu, Gen 3, setelah kematian Gen 2. Asuransi jiwa telah memaksimalkan leverage dari transaksi ini. Ketika Gen 1 meninggal, perwalian tersebut menerima $25 juta pendapatan bebas pajak, dan baik Gen 1 maupun Gen 2 tidak membayar pajak hadiah, warisan, atau GST atas manfaat kematian. Pada akhirnya, Gen 3 memiliki $25 juta dalam kepercayaan dan dinasti berlanjut. Bahkan dengan memperhitungkan inflasi, keluarga mengalami sedikit, jika ada, penurunan nilai kekayaan mereka selama tiga generasi.

Baca Juga:  Asuransi Mobil Terbaik All Risk & TLO

Pertimbangan tambahan adalah bahwa pengecualian federal dijadwalkan untuk kembali ke jumlah yang lebih rendah mulai tahun 2026. Ini berarti bahwa pengecualian akan kembali ke inflasi yang disesuaikan $ 5 juta. Jadi, keluarga yang menggunakan asuransi jiwa sebagai investasi saat ini memiliki keuntungan tambahan untuk memanfaatkan pembebasan yang tinggi selama tersedia. IRS telah mengindikasikan tidak akan “mencakar” pengecualian tinggi ini setelah digunakan. Jadi, memanfaatkan pengecualian adalah masalah “gunakan atau hilangkan”.

Baca Juga:  Asuransi Jiwa Berjangka - Dalam Arti Ekonomi?

Asuransi jiwa sebagai investasi dalam perencanaan pensiun

Contoh yang saya gunakan di atas polis saya sendiri lebih tipikal bagaimana asuransi jiwa dapat digunakan sebagai investasi. Intinya, saya menggunakan kebijakan itu sebagai cara untuk menambah pendapatan bulanan kami secara efisien. Kebijakan tersebut pertama kali menangguhkan pajak selama tahun-tahun berpenghasilan tinggi saya, dan sekarang menyebarkan baik pendapatan maupun pajak penghasilan selama tahun-tahun penghasilan saya yang lebih rendah.

Baca Juga:  Asuransi Menjadi Mudah: Panduan Konsumen

Ada cara lain untuk menyusun asuransi jiwa nilai tunai untuk membantu melengkapi perencanaan pendapatan pensiun. Akan tetapi, harus ditekankan bahwa dalam semua kasus, asuransi pertama-tama dan terutama merupakan sarana untuk memberikan manfaat kematian. Bagian 7702 dari US Internal Revenue Code mengharuskan perusahaan asuransi untuk mempertahankan elemen risiko yang cukup dalam kebijakan untuk memenuhi syarat produk sebagai asuransi jiwa di bawah kode pajak. Jadi, selama polis berlaku, manfaat kematian selalu berlaku.

Baca Juga:  Rahasia Terbaik Tentang Asuransi Jiwa

Yang mengatakan, strategi perencanaan pensiun asuransi jiwa yang populer melibatkan mengarahkan premi sebanyak mungkin menjadi nilai tunai dengan jumlah paling sedikit dialokasikan untuk manfaat kematian. Ini biasanya membutuhkan mengutak-atik dua jenis manfaat kematian dan dua tes premi – fungsi yang paling baik ditangani oleh penasihat asuransi atau perusahaan asuransi. Idenya adalah untuk menyusun premi yang sedang berlangsung ke dalam polis asuransi jiwa selama tahun-tahun kerja seseorang untuk mengisi produk dengan nilai tunai tangguhan pajak. Kemudian, pada saat pensiun, polis berubah menjadi sumber pendapatan lebih dari manfaat kematian. Akumulasi dan perlindungan risiko selama tahun kerja beralih ke dekumulasi dan pendapatan pensiun.

Baca Juga:  Gunakan Rekening Tabungan Kesehatan Anda untuk Membangun Tabungan Pensiun

Begini cara kerjanya (menggunakan polis asuransi Universal Life sebagai contoh): pertama, saat pensiun, pemilik berhenti membayar premi, sehingga menambah arus kas. Selanjutnya, bekerja dengan nilai tunai yang berlaku dalam polis, pensiunan menentukan tingkat pendapatan yang berkelanjutan untuk diambil dari polis. Sumber asli pendapatan itu adalah dasar pajak pemilik dalam kontrak. Asuransi jiwa memiliki keunggulan perlakuan pajak first-in-first-out (FIFO), sehingga pendapatan yang keluar dari polis pada awalnya diperlakukan sebagai pengembalian premi. Setelah dasar pajak habis, pemilik beralih untuk membuat pinjaman yang dikapitalisasi dari kebijakan tersebut. Dengan kata lain, pinjaman adalah untuk pendapatan yang diinginkan ditambah bunga yang dibutuhkan untuk pinjaman itu sendiri. Karena pendapatan ini adalah pinjaman, tidak ada pajak yang berlaku. Kehati-hatian utama dari strategi pendapatan pensiun ini adalah untuk tidak mengambil begitu banyak nilai tunai karena memiliki kebijakan yang lapse. Jika polis asuransi kehabisan uang, pemilik dikenakan pajak penghasilan tanpa uang tunai yang sesuai untuk membayar pajak.

Baca Juga:  Membeli asuransi jiwa: Daftar Yang Harus Dibeli

Ini semua mungkin terdengar seperti minuman penyihir dan lebih banyak masalah daripada nilainya. Tetapi beberapa perusahaan asuransi jiwa menjadi mahir dalam membuat prosesnya sangat mudah. Satu perusahaan terkenal mengotomatiskan seluruh proses pendapatan sehingga cek datang setiap bulan; perusahaan tahu kapan harus beralih dari penarikan dasar ke pinjaman, dan kemudian, ketika nilainya mulai habis, polis itu pada dasarnya runtuh menjadi kontrak yang tidak akan berakhir. Sejauh pemilik yang bersangkutan, ia mendapat tingkat pendapatan bulanan bebas pajak selama beberapa tahun di masa pensiun. Secara konseptual, transaksi bekerja seperti Roth IRA. Anda menggunakan dolar setelah pajak untuk mengumpulkan dana yang membayar bebas pajak.

Baca Juga:  Asuransi Perlindungan Hipotek – Yang Paling Penting

Profesional keuangan dapat, dan memang, berdebat tentang manfaat asuransi jiwa sebagai investasi. Tuduhan terjadi atas beban tinggi, administrasi yang buruk dan ilustrasi yang tidak realistis. Seperti halnya investasi, hasil transaksi sangat bergantung pada kinerja perusahaan yang menangani kontrak. Tetapi sulit untuk tidak setuju dengan keuntungan pajak yang mungkin diperoleh dengan asuransi jiwa sebagai investasi. Sederhananya, itu membangun nilai tunai pajak tangguhan dan dapat membayar mereka bebas pajak.

Baca Juga:  Asuransi Kesehatan - Apakah Beberapa Lebih Baik Daripada Tidak Sama Sekali?

Jadi, kembali ke menjawab inkuisitor saya di pertemuan itu. Ya, dalam situasi yang tepat dan digunakan dengan benar, asuransi jiwa dapat dianggap sebagai investasi.